El Tribunal Constitucional avala la lista Falciani como prueba contra el fraude fiscal

El Pleno del Tribunal Constitucional ha avalado por unanimidad la lista Falciani, una relacin de nombres de supuestos implicados en evasin fiscal por tener cuentas en la filial suiza del banco britnico HSBC, como prueba vlida contra el fraude fiscal.

El tribunal de garantas ha adelantado este martes el fallo que deniega el recurso de amparo solicitado por el ingeniero Sixto Delgado de la Coba contra la sentencia del Supremo que le conden a seis aos de prisin por ocultar 5,2 millones de euros en Suiza, a partir de datos contenidos en la lista Falciani.

Delgado apareca en la lista que el exempleado de la filial de HSBC Herv Falciani sustrajo de la entidad, en la que trabaj de 2001 a 2008, para denunciar a ms de 130.000 posibles evasores fiscales.

Esa obtencin de datos bancarios procedentes de la lista no vulnera el derecho a la presuncin de inocencia ni a un proceso con todas las garantas, segn la decisin del Constitucional, que respalda el fallo del Supremo cuando en febrero de 2017 admiti la lista como prueba vlida para condenar por delitos fiscales a un acusado en Espaa.

Al respecto, el Supremo bas entonces la validez de la prueba, precisamente, en el hecho de que el acceso a la lista fuera a travs de un particular sin conexin con los servicios de seguridad del Estado y que no buscaba prefabricar pruebas, sino obtener lucro.

Si el modo de obtener documentos o datos como los de la lista hubiera sido mediante la accin de la Polica u otros aparatos del Estado, la prueba no hubiera sido vlida, aclar el Supremo.

El nombre y cuentas del condenado figuraban, junto a la de ms de 500 contribuyentes espaoles, en los documentos sustrados por Falciani que llegaron a Espaa remitidos por las autoridades francesas y dieron origen a una inspeccin de la Agencia Tributaria.

La Audiencia Nacional rechaz en dos ocasiones extraditar a Falciani a Suiza, que le reclamaba para cumplir cinco aos de crcel por filtrar estos datos bancarios.

Primero, en 2012 cuando fue arrestado en Espaa, al considerar el tribunal que no exista el requisito de la doble incriminacin que requiere una extradicin porque el delito de espionaje financiero agravado no tiene encaje en el Cdigo Penal espaol.

Despus, en septiembre de 2018 cuando Suiza volvi a reclamarle la Justicia espaola neg su entrega al entender que los hechos por los que se volvi a pedir eran los mismos por los que ya se le deneg en 2012.