Caso Nummaria: el juez propone juzgar a Imanol Arias y Ana Duato por defraudar a Hacienda

El juez de la Audiencia Nacional Ismael Moreno ha propuesto juzgar a 31 personas, entre ellas los actores Imanol Arias y Ana Duato, por defraudar a Hacienda a travs de sociedades instrumentales creadas por el despacho Nummaria, del que era responsable otro de los procesados, el abogado Fernando Pea.

En un auto, notificado hoy, el juez, que ha abierto adems una pieza separada para investigar delitos de blanqueo, acuerda el procesamiento de esas 31 personas fsicas y otras seis jurdicas por delitos contra la Hacienda pblica, insolvencia punible o frustracin de la ejecucin, estafa procesal, falsedad documental y organizacin criminal.

En el caso de los dos protagonistas de la serie «Cuntame», los delitos por los que se les procesa son contra la Hacienda Publica y en el de Duato, tambin por falsedad documental.

El despacho Nummaria «facilit estructuras jurdico-econmicas diseadas, implementadas y gestionadas por el despacho con la nica finalidad de asegurar la opacidad de las operaciones econmicas de sus clientes» como Arias o Duato y que, segn el juez, «eran conscientes de que esas estructuras iban a ser utilizadas para realizar actividades delictivas».

Con la estructura societaria creada para Manuel Mara «Imanol» Arias Domnguez, se ocult al fisco parte de sus rentas, principalmente procedentes de su participacin en la serie, con lo que se calcula que defraud 2,7 millones de euros a Hacienda en cuotas de IRPF.

El actor, con posterioridad al inicio de las actuaciones inspectoras de la Agencia Tributaria y a la apertura de esta causa, ha realizado diversos ingresos por un total de 2,3 millones de euros en pago por las cuotas no abonadas de los ejercicios 2009 y 2010 y por declaraciones complementarias.

Del mismo modo, aade el auto, la actriz Ana Consuelo Duato y su marido, Miguel ngel Bernardeu, «ocultaron al fisco parte de sus rentas, principalmente procedentes de su participacin, como actriz y productor», en la serie.

El informe elaborado por el auxilio judicial ha cuantificado las cuotas presuntamente defraudadas por Duato en su IRPF en un total de 1,9 millones de euros desde los ejercicios de 2010 hasta 2017, y en el caso de su marido la cantidad defraudada por ese mismo concepto asciende a un total de 708.130, 55 euros en los ejercicios de 2011, 2012, 2014 y 2015.

Al igual que su compaero de reparto, la actriz, tras la apertura de esta investigacin, ha pagado ya 838.163 euros por los ejercicios de 2010, 2011 y 2012.

La estructura creada para Duato, muy similar a la de Arias, consisti en la cesin de sus derechos de imagen a una sociedad bajo su control, Gaumukh Aeie, participada en un 40% por la sociedad inglesa Nevington Ltd y en el 60% por Grupo Ganga Producciones (de la que tambin es partcipe junto con su marido).

Estas sociedades se encargaron de firmar los contratos con terceros y facturar por los servicios realizados por la actriz para la que fijan, al igual que en el caso de Arias, una retribucin por un importe muy inferior a lo facturado por los servicios en forma de renta vitalicia.

El auto atribuye tambin a Pea la creacin de otra estructura de sociedades con la finalidad «de evitar la tributacin de los ingresos generados por su actividad profesional y mantener oculto el patrimonio acumulado de los beneficios que sta le genera».

En la labor de control de esa estructura fue ayudado por su hijo Pedro Angel Pea Bello y sus jefes de departamento Jos Luis lvarez Garca (fiscal), Pedro Mena Regodn (contable) y Francisco Javier Gmez Gutirrez (jurdico).

De este modo, Pea lleg a eludir sus obligaciones tributarias tanto de IRPF como en el IVA, por los que dej de pagar 9,8 millones por el primer concepto y 5,8 millones por el segundo.

Todas estas circunstancias han llevado al juez a decretar la apertura de una pieza separada para investigar a Pea y a Jos Luis lvarez por presuntos delitos de blanqueo y que se integrar en otra pieza abierta el pasado ao para cursar una comisin rogatoria a Suiza.

El juez relata en su auto, de 15 folios, que las estructuras societarias creadas son casi idnticas para todos los clientes afectados con el objeto de «evitar la tributacin por el Impuesto de Sociedades de las sociedades operativas espaolas o, en el caso de las personas fsicas, por el IRPF».

El sistema por el que se consigue este efecto, explica el auto, no es otro que el de evitar que la facturacin a clientes se haga desde las sociedades operativas, desplazando dicha facturacin hacia sociedades sometidas al rgimen de atribucin o imputacin de rentas, que finalmente consiguen simular la salida de Espaa de las rentas sin tributacin alguna en nuestro pas.